Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Корвет" ИНН:0255013951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80003320 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65286394962525811573
11504 Основные средства на конец предыдущего года39496252581157310428
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3440344034403440
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3440344034403440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6872642936286980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4293628698150130
12103 Запасы на конец отчетного года4237175752910623520
12104 Запасы на конец предыдущего года17575291062352011350
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года35936738490
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года67384910510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47271461828613751
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7146182861222511386
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5855855230
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5855234750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года696307440678
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года888726675518380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2667551838413380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77613696118053656351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69611805365635136612
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4444440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4444440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3179639161480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6391614838780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3223643561923922
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6435619239222598
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года43744431595993533033
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года43159599353303314844
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4374443159599350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4315959935330330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года62027908317311140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года790831731114011031
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2444412109112368256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121091123682568139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3064620017144090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2001714409193960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77613696118053656351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69611805365635136612
21103 Выручка за отчетный год77885196243216311215090
21104 Выручка за предыдущий год196243216311215090182134
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69966180429197935210406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180429197935197958178470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год791915814183760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1581418376171320
22203 Управленческие расходы за отчетный год772815463141150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1546314115124480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19135142610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год351426146840
23203 Проценты к получению за отчетный год555025700
23204 Проценты к получению за предыдущий год5025704040
23303 Проценты к уплате за отчетный год1849373639892685
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3736398926851149
23403 Прочие доходы за отчетный год2941598924309728758
23404 Прочие доходы за предыдущий год9892430972835411819
23503 Прочие расходы за отчетный год3083195689155629059
23504 Прочие расходы за предыдущий год9568915562905912279
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-301935223830
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год352238316980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год194679178
24603 Прочее за отчетный год19390670
24604 Прочее за предыдущий год90672950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-321224322701324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год243227013241877
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-321224322700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год243227013240
32003 Величина капитала на 3144000
32007 Величина капитала на 316391000
32008 Величина капитала на 316435000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3212000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3212000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3212000
33218 Убыток (ИТОГО)3212000
33003 Величина капитала на 3144000
33007 Величина капитала на 313179000
33008 Величина капитала на 313223000
36003 Чистые активы на 313223000
36004 Чистые активы на 316435000
41103 Поступления – всего за отчетный год102542000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год99838000
41193 Прочие поступления за отчетный год2704000
41203 Платежи – всего за отчетный год66156000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год57120000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2688000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4362000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год19000
41293 Прочие платежи за отчетный год1967000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год36386000
42103 Поступления – всего за отчетный год31673000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1840000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год29833000
42203 Платежи – всего за отчетный год59055000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год31012000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год28043000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-27382000
43103 Поступления – всего за отчетный год51135000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год51135000
43203 Платежи – всего за отчетный год60835000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год60835000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-9700000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-696000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Корвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Корвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Корвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3212)/Стоимость активов (77613) = -4.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Корвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (191)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69966+0+7728) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Корвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (191)/Выручка (77885) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Корвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3212)/Выручка (77885) = -4.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Корвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Корвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Корвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Корвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Корвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = -1.663

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Корвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.25%), рентабельность компании (-4.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Корвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить