ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗИОН" ИНН:0255014000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80012135 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года201110
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года11110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11110
12103 Запасы на конец отчетного года7200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1364010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1334010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40110
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1364010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40110
21103 Выручка за отчетный год21979990
21104 Выручка за предыдущий год99900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20809630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93)/Стоимость активов (136) = 68.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2080+0+0) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (117)/Выручка (2197) = 5.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93)/Выручка (2197) = 4.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.684

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.86

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.333

Х5 = Выручка/Активы = 16.154

Индекс Альтмана Z = 38.605

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.67), коэффициент быстрой ликвидности (14.67), коэффициент текущей ликвидности (38.67), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (5.33%), рентабельность компании (4.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить