ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ" ИНН:0255014031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80012230 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15-2211
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5-1221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61416
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61416
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2370
21103 Выручка за отчетный год296209180
21104 Выручка за предыдущий год2091800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год286192235
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1922350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1017-55
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17-550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1017-55
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17-550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1017-55
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17-550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24604 Прочее за предыдущий год50-660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7-3311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-33110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7-3311
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-33110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (1) = 700 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (286+0+0) = 3.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (296) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (296) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 10

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.833

Индекс Альтмана Z = 56.345

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-5), рентабельность продукции (3.38%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить