Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив "Белагрофин" ИНН:0255014313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82049177 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2200265000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2650000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2200265000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2650000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3451222195519521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2221955195212117
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4566686300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6863000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10194203239306
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4203239306490
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20120700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года207000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92379711127900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97111279098270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1143712361127909827
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123611279098272610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3673082940
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3082942320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1727000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1922000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года209422301462305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2230146230577
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2850440545003565
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4405450035650
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2850440545000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4405450035650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6115562300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5623000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37810368285957
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103682859572533
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6493572668280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5726682859570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1143712361127909827
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123611279098272610
22203 Управленческие расходы за отчетный год968599220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8599226570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-96-859-9220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-859-922-6570
23203 Проценты к получению за отчетный год3072362739610
23204 Проценты к получению за предыдущий год3627396121760
23303 Проценты к уплате за отчетный год3108305330131519
23304 Проценты к уплате за предыдущий год305330131519582
23403 Прочие доходы за отчетный год17726602176
23404 Прочие доходы за предыдущий год26600698
23503 Прочие расходы за отчетный год4525680
23504 Прочие расходы за предыдущий год2568081
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44-4200
24604 Прочее за предыдущий год-44-4200
32003 Величина капитала на 31308000
32006 Величина капитала на 311922000
32008 Величина капитала на 312230000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)59000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)59000
33003 Величина капитала на 31367000
33006 Величина капитала на 311727000
33008 Величина капитала на 312094000
36003 Чистые активы на 312094000
36004 Чистые активы на 312230000
41103 Поступления – всего за отчетный год19744000
41193 Прочие поступления за отчетный год19744000
41203 Платежи – всего за отчетный год19145000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год702000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1121000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1318000
41293 Прочие платежи за отчетный год16004000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год599000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период599000
61003 Остаток средств на начало отчетного года1922000
62103 Вступительные взносы за отчетный год11000
62153 Членские взносы за отчетный год2604000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2615000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год2795000
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1787000
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год45000
63263 прочие за отчетный год963000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год15000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2810000
64003 Остаток средств на конец отчетного года1727000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Белагрофин

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Белагрофин

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Белагрофин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (11437) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Белагрофин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+96) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Белагрофин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-96)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Белагрофин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Белагрофин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Белагрофин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Белагрофин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Белагрофин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Белагрофин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.224

Индекс Альтмана Z = 5.319

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Белагрофин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Белагрофин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить