Общество с ограниченной ответственностью "АКС" ИНН:0255014440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84450381 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года502-182
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года512-172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17269
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года182172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17269
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6940
21103 Выручка за отчетный год1427179
21104 Выручка за предыдущий год1792234
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71097
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71782
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год822234
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71782
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год822234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71782
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год822234
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год435
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год772234
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67477
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год772234

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (674)/Стоимость активов (694) = 97.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (717)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (710+0+0) = 100.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (717)/Выручка (1427) = 50.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (674)/Выручка (1427) = 47.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.738

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.971

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.813

Индекс Альтмана Z = 17.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.81), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (50.25%), рентабельность компании (47.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить