ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС" (открыто конкурсное производство) ИНН:0255014592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84466034 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45115817162553
11504 Основные средства на конец предыдущего года1158171625534080
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года558537
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года585377
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50116325692560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1163256925604087
12103 Запасы на конец отчетного года115112235845727
12104 Запасы на конец предыдущего года1122358457276001
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20260273616144864240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27361614486424040235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6446484385
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года337202372020650
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23720206500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54095522676756170051
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52267675617005146621
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54145534307013072611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53430701307261150708
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19252-20050-5016273
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20050-5016273272
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19242-20040-5006283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20040-5006283282
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года11321
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года132135
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11321
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года132135
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73386734697513372307
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73469751337230750391
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73386734697513372307
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73469751337230750391
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54145534307013072611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53430701307261150708
21103 Выручка за отчетный год1180078195142048178842
21104 Выручка за предыдущий год78195142048178842188207
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1348358673118926145078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58673118926145078165788
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1683195222312233764
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19522231223376422419
22203 Управленческие расходы за отчетный год6371281622552327754
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28162255232775419016
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8054-8640-24016010
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8640-240160103403
23403 Прочие доходы за отчетный год18141254569182
23404 Прочие доходы за предыдущий год1254569182324
23503 Прочие расходы за отчетный год2962709543045458
23504 Прочие расходы за предыдущий год7095430454583330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9202-14481-6136734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14481-6136734397
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год554380585317
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3-18-1430
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-55084600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9202-15034-52881
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15034-528821
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9202-15034-52881
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15034-528821
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-20050-5016273272
32008 Величина капитала на 31-20040-5006283282
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000001
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10000001
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10000000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)10000000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))92021503452890
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)92021503452890
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))92021503452890
33218 Убыток (ИТОГО)92021503452890
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-19252-20050-5016273
33008 Величина капитала на 31-19242-20040-5006283
36003 Чистые активы на 31-19242-20040-5006283
36004 Чистые активы на 31-20040-5006283282
41103 Поступления – всего за отчетный год1615654758101313207557
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1615654758100735206982
41203 Платежи – всего за отчетный год1622055158100933207859
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6622879097166115171
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1174726291376748423
41293 Прочие платежи за отчетный год381177043519
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-64-400380-302
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-64-400380-302

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9202)/Стоимость активов (54145) = -17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8054)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13483+0+6371) = -40.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8054)/Выручка (11800) = -68.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9202)/Выручка (11800) = -77.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.262

Индекс Альтмана Z = -4.307

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (-68.25%), рентабельность компании (-77.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНЫЙ СЕРВИС открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить