Общество с ограниченной ответственностью "СТОМАТОЛОГиЯ" ИНН:0255014634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84466073 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10901342927
11504 Основные средства на конец предыдущего года13429270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10901342927
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13429270
12103 Запасы на конец отчетного года6483100
12104 Запасы на конец предыдущего года31000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2021343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35970211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года702110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1027401554
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3905540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211717431481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173214810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20631689976
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16779760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5454155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года551550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5454155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года551550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211717431481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173214810
21103 Выручка за отчетный год603657843514
21104 Выручка за предыдущий год578435140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год424942972678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год430926780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17871487836
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14758360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17871487836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14758360
23503 Прочие расходы за отчетный год6012240
23504 Прочие расходы за предыдущий год2241780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11861263836
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12516580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11861263836
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12516580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГиЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГиЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГиЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1186)/Стоимость активов (2117) = 56.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГиЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4249+0+0) = 42.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГиЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1787)/Выручка (6036) = 29.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГиЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1186)/Выручка (6036) = 19.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГиЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГиЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГиЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГиЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГиЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.56

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.56

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.204

Индекс Альтмана Z = 48.721

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГиЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.65), коэффициент быстрой ликвидности (7.02), коэффициент текущей ликвидности (19.02), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (29.61%), рентабельность компании (19.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГиЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить