Общество с ограниченной ответственностью "ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ" ИНН:0255014754 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86135175 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года192735
11504 Основные средства на конец предыдущего года27350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года192735
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27350
12103 Запасы на конец отчетного года1455249434199
12104 Запасы на конец предыдущего года494341994235
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года260512778112170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27781121703698
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1287146
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года20800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года408113285216376
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32852163768079
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408303287916411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32879164118079
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года312500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года302500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года313530352983
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30352983-3008
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16994179965000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1799650005000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16994179965000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1799650005000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года120900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19492118478429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1184784296087
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20701118478429
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1184784296087
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408303287916411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32879164118079
21103 Выручка за отчетный год273073203035375
21104 Выручка за предыдущий год320303537526145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200912990828324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164562832422427
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год721621227051
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1557470513718
22103 Коммерческие расходы за отчетный год587200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1184800
22203 Управленческие расходы за отчетный год147600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год160400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13221227051
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год212270513718
23403 Прочие доходы за отчетный год16504291
23404 Прочие доходы за предыдущий год429153
23503 Прочие расходы за отчетный год14182109847
23504 Прочие расходы за предыдущий год2109847463
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100556295
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5562953308
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100555991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5559912908
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (40830) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-132)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20091+5872+1476) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-132)/Выручка (27307) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (27307) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.083

Индекс Альтмана Z = 3.531

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-0.48%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИДЕЛЬ-МЕБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить