ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГИЯ" ИНН:0255014793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86135212 ОКВЭД:52.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2746281828313300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1641538477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1538477402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183183250431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года183250431632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года347294434520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2944345233390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года347294435923473
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2944359234734532
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года317190619260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1906192614180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года327191619361428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1916193614281496
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75548411861836
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202731172859
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27311728591200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20102816560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1028165620450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года347294435923473
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2944359234734532
21103 Выручка за отчетный год39596748851211515
21104 Выручка за предыдущий год674885121151526877
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42134351567910874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43515679655929607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-254239728330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2397283349560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1248190622250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1906222543150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15024916080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4916086410
23503 Прочие расходы за отчетный год87511155226
23504 Прочие расходы за предыдущий год511155226347
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1589-205080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-205084310
24603 Прочее за отчетный год21022000
24604 Прочее за предыдущий год220000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1799-240302-67
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-240302-67-3480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1799-2403020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-240302-670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1799)/Стоимость активов (347) = -518.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4213+1248+0) = -27.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1502)/Выручка (3959) = -37.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1799)/Выручка (3959) = -45.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.184

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.579

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.35

Индекс Альтмана Z = -24.324

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.15), коэффициент быстрой ликвидности (17.35), коэффициент текущей ликвидности (17.35), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-37.94%), рентабельность компании (-45.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить