Общество с ограниченной ответственностью "Белебеевские городские электрические сети" ИНН:0255015885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61151115 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года93000
11503 Основные средства на конец отчетного года1330051153408792372131
11504 Основные средства на конец предыдущего года115340879237213165957
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года30000
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года23000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1331281153638793272131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115363879327213165957
12103 Запасы на конец отчетного года1163914547114829941
12104 Запасы на конец предыдущего года1454711482994110728
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2004210806883511062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108068835110628461
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1751386665303927
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3866653039273151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33432292192684724951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29219268472495123033
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16656014458211477997082
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1445821147799708288990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2715919042101927272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года190421019272724359
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2765919542106927772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195421069277724859
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6315330015581482
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3300155814822056
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года88846261
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года84626129
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1083141036058129374639
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года103605812937463970328
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1147171069898291376182
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года106989829137618272413
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2053014600155409964
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146001554099649862
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3654345130782043
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3451307820431856
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24184180512117413128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18051211741312811718
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16656014458211477997082
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1445821147799708288990
21103 Выручка за отчетный год175236167892146809127300
21104 Выручка за предыдущий год167892146809127300114231
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154781146157132474113871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146157132474113871104999
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20455217351433513429
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2173514335134299232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20455217351433513429
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2173514335134299232
23204 Проценты к получению за предыдущий год1100017
23303 Проценты к уплате за отчетный год675537441530
23304 Проценты к уплате за предыдущий год53744153092
23403 Прочие доходы за отчетный год5184348931512190
23404 Прочие доходы за предыдущий год3489315121901873
23503 Прочие расходы за отчетный год6037582342615125
23504 Прочие расходы за предыдущий год5823426151254693
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1892718974127849964
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год189741278499646337
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3948391526102661
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3915261026611955
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год15612045668
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год12045668710
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год422131
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2213123
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год71490
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год14900
24603 Прочее за отчетный год382900
24604 Прочее за предыдущий год29000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1494415022101827272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150221018272724359
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1494415022101827272
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год150221018272724359
32003 Величина капитала на 31500500500500
32007 Величина капитала на 31190421019272724359
32008 Величина капитала на 31195421069277724859
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1494415022101827272
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1494415022101827272
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))149441502200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)149441502200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6827617272624359
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6827617272624359
33003 Величина капитала на 31500500500500
33007 Величина капитала на 312715919042101927272
33008 Величина капитала на 312765919542106927772
36003 Чистые активы на 312765919542106927772
36004 Чистые активы на 31195421069277724859
41103 Поступления – всего за отчетный год164435170151176195148262
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год164360168206175735147491
41193 Прочие поступления за отчетный год751945460771
41203 Платежи – всего за отчетный год158919163626161811142053
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год69134695676826659723
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год63677653614788342267
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год675537441530
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год428833692848023887
41293 Прочие платежи за отчетный год21145247921674115646
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год55166525143846209
42203 Платежи – всего за отчетный год106467949133486045
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год106467949133486045
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10646-7839-13348-6045
43103 Поступления – всего за отчетный год4263276058193427
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4263276057633362
43203 Платежи – всего за отчетный год1248411042522815
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1248411042522815
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3015-13501567612
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2115-26642603776

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Белебеевские городские электрические сети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Белебеевские городские электрические сети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Белебеевские городские электрические сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14944)/Стоимость активов (166560) = 8.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Белебеевские городские электрические сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (154781+0+0) = 13.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Белебеевские городские электрические сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20455)/Выручка (175236) = 11.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Белебеевские городские электрические сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14944)/Выручка (175236) = 8.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Белебеевские городские электрические сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белебеевские городские электрические сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белебеевские городские электрические сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Белебеевские городские электрические сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Белебеевские городские электрические сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 1.774

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.774<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Белебеевские городские электрические сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (11.67%), рентабельность компании (8.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Белебеевские городские электрические сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить