ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО" ИНН:0255015998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61182452 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года467549635353
11504 Основные средства на конец предыдущего года496353530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года467549635353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года496353530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года624541530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5415300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года803437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года704575567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5755670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года537955385920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года553859200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-689-557-277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-557-2770
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года573057305791
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года573057910
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года573057305791
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года573057910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года338365294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3652940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года338365406
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3654060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года537955385920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года553859200
21103 Выручка за отчетный год266132574470
21104 Выручка за предыдущий год325744700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год311441444528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год414445280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-453-887-58
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-887-580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-453-887-58
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-887-580
23403 Прочие доходы за отчетный год6696790
23404 Прочие доходы за предыдущий год67900
23503 Прочие расходы за отчетный год3173214
23504 Прочие расходы за предыдущий год32140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-101-240-72
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-240-720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год314147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-132-281-119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-281-1190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-132)/Стоимость активов (5379) = -2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3114+0+0) = -14.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-453)/Выручка (2661) = -17.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-132)/Выручка (2661) = -4.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.114

Индекс Альтмана Z = 0.117

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (2.08), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-17.02%), рентабельность компании (-4.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ БАЖЕНОВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить