Общество с ограниченной ответственностью "Приоритет" ИНН:0255016159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61188408 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года259407555
11504 Основные средства на конец предыдущего года4075550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года259407555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4075550
12103 Запасы на конец отчетного года358285334
12104 Запасы на конец предыдущего года285334223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года302939
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года293982
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129123177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123177122
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года517462582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года462582427
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7768691137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8691137427
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года649578563
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года578563249
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года659588573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года588573259
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1744060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1744060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117107158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107158168
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117107158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107158168
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7768691137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8691137427
21103 Выручка за отчетный год432944994834
21104 Выручка за предыдущий год449948342897
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198423122777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год231227771675
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год234521872057
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год218720571222
22203 Управленческие расходы за отчетный год173416781440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16781440827
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год611509617
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год509617395
23303 Проценты к уплате за отчетный год125019
23304 Проценты к уплате за предыдущий год50190
23503 Прочие расходы за отчетный год8310360
23504 Прочие расходы за предыдущий год1036043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год516356538
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год356538352
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1067748
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год774835
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год410279490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год279490317
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год410279490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год279490317
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3157800
32008 Величина капитала на 3158800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)41000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)41000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)33900
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33900
33278 Дивиденды (ИТОГО)33900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3164900
33008 Величина капитала на 3165900
36003 Чистые активы на 3165900
36004 Чистые активы на 3158800
41103 Поступления – всего за отчетный год435800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год435800
41203 Платежи – всего за отчетный год383900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год144000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год81300
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10100
41293 Прочие платежи за отчетный год147300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год51900
43203 Платежи – всего за отчетный год51300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год33900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год17400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-51300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Приоритет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Приоритет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Приоритет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (410)/Стоимость активов (776) = 52.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Приоритет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1984+0+1734) = 16.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Приоритет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (611)/Выручка (4329) = 14.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Приоритет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (410)/Выручка (4329) = 9.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Приоритет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Приоритет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Приоритет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Приоритет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Приоритет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.528

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.665

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.632

Индекс Альтмана Z = 15.482

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Приоритет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (4.42), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (14.11%), рентабельность компании (9.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Приоритет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить