Общество с ограниченной ответственностью "Контур" ИНН:0255016455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64146623 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2566202220661732
11504 Основные средства на конец предыдущего года2022206617321032
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2412872400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года28724000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2807230923060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2309230617320
12103 Запасы на конец отчетного года2136237019081334
12104 Запасы на конец предыдущего года237019081334762
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27133480850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3480850415
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3626797351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года679735112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5211591729660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5917296613850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8018822652723117
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8226527231172221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года314234262764309
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года342627643092080
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36623294602866
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32946028660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года366232946020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32946028660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55509141942
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65915069920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15069920141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1214150619060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1506190619420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8018822652723117
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8226527231172221
21103 Выручка за отчетный год40800409453972530411
21104 Выручка за предыдущий год40945397253041120852
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39298395363988930112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39536398893011218782
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15021409-1640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1409-1642990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15021409-1640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1409-1642990
23303 Проценты к уплате за отчетный год6432882330
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28823300
23403 Прочие доходы за отчетный год2005168119320
23404 Прочие доходы за предыдущий год1681193200
23503 Прочие расходы за отчетный год2046187611180
23504 Прочие расходы за предыдущий год1876111800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8189264170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9264172990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3071312840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13128400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год511795133299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7951332992070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Контур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Контур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Контур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (511)/Стоимость активов (8018) = 6.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Контур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39298+0+0) = 3.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Контур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1502)/Выручка (40800) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Контур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (511)/Выручка (40800) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Контур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Контур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.568

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.644

Индекс Альтмана Z = 5.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Контур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (2.73), коэффициент текущей ликвидности (4.49), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (3.68%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Контур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить