ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЗАТ" ИНН:0255016769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67833560 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года564581598650
11504 Основные средства на конец предыдущего года581598650672
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года564581598650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года581598650672
12103 Запасы на конец отчетного года2368245721181781
12104 Запасы на конец предыдущего года245721181781596
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18806
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93661
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3661111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7299168371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года99168371170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2467256722922219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года256722922219877
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3031314828902869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3148289028691549
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года645645645645
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года645645645645
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2177217519991940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года217519991940863
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2822282026442585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2820264425851508
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209328246284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32824628441
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года209328246284
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32824628441
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3031314828902869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3148289028691549
21103 Выручка за отчетный год2886379160279446
21104 Выручка за предыдущий год3791602794468908
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2375320351017729
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3203510177298017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5115889261717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5889261717891
22103 Коммерческие расходы за отчетный год374318440531
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год31844053127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1372704861186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2704861186864
23503 Прочие расходы за отчетный год996139679
23504 Прочие расходы за предыдущий год61396790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38209901107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год209901107864
24603 Прочее за отчетный год36333130
24604 Прочее за предыдущий год3331300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2176591077
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год176591077864
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2176591077
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год176591077864

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (3031) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2375+374+0) = 4.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (2886) = 4.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (2886) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.745

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.502

Индекс Альтмана Z = 19.155

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (11.8), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (4.75%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЗАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить