ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОСТОР-ОПТ" ИНН:0255016800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67836624 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2983311932540
11504 Основные средства на конец предыдущего года3119325400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2983311932540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3119325440000
12103 Запасы на конец отчетного года23100204411858316346
12104 Запасы на конец предыдущего года2044118583163466118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4463124071648025565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1240716480255557906
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55525666271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25666271206
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5161121030
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года112103100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2863433216352320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3321635232421820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31617363353848646182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36335384864618214230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2026550-7340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5507347020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2016560-724712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года560744712943
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года42803681766011813
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года36817660118130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4280368176600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года36817660118130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29353320943155033657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32094300823365713287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2935332094315500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3209430082336570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31617363353848646182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36335384864618214230
21103 Выручка за отчетный год336935618066657117082
21104 Выручка за предыдущий год561806665711708273915
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280215773569303115853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год577356930311585373192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5672-1555-26460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1555-264612290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9000000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3328-1555-26460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1555-264612290
23403 Прочие доходы за отчетный год1099224342851634
23404 Прочие доходы за предыдущий год224342851634210
23503 Прочие расходы за отчетный год32384216242865
23504 Прочие расходы за предыдущий год842162428650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2552-154150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15415-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2552-15415-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15415-2747
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2552-154150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15415-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР-ОПТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР-ОПТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР-ОПТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2552)/Стоимость активов (31617) = -8.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР-ОПТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28021+9000+0) = -8.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР-ОПТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3328)/Выручка (33693) = -9.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР-ОПТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2552)/Выручка (33693) = -7.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР-ОПТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР-ОПТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР-ОПТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР-ОПТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР-ОПТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.06

Индекс Альтмана Z = -1.022

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР-ОПТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-9.88%), рентабельность компании (-7.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТОР-ОПТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить