Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Импульс" ИНН:0255016832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67833643 ОКВЭД:52.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года650104014302031
11504 Основные средства на конец предыдущего года1040143020310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года650104014300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1040143020310
12103 Запасы на конец отчетного года3889829999259872
12104 Запасы на конец предыдущего года82999925987210505
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23010096731195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10096731195426
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86107491250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107491250586
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42059415106470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года941510647123170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4855104551207714348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10455120771434811517
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3974660214440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6602144435870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3984661214543597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года661214543597922
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22632352879150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года323528791500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года645608774410601
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60877441060110595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8713843106230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года384310623107510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4855104551207714348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10455120771434811517
21103 Выручка за отчетный год8450168151834743615
21104 Выручка за предыдущий год16815183474361527291
21203 Себестоимость продаж за отчетный год744581331383140207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8133138313144925694
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1005868245160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86824516121660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3485310961310
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3109613187580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24805573-16150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5573-161534080
23503 Прочие расходы за отчетный год148415229549
23504 Прочие расходы за предыдущий год415229549318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26285158-16530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5158-165340830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год295291491527
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год291491527372
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29234867-21443556
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4867-21443556912
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-29234867-21440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4867-214435560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Импульс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Импульс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Импульс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2923)/Стоимость активов (4855) = -60.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Импульс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7445+3485+0) = -22.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Импульс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2480)/Выручка (8450) = -29.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Импульс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2923)/Выручка (8450) = -34.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Импульс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Импульс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Импульс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Импульс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Импульс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.602

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.541

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.574

Индекс Альтмана Z = 4.013

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Импульс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (4.83), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-29.35%), рентабельность компании (-34.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Импульс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить