ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДОВЫЙ ДВОР" ИНН:0255016913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67864649 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29052951323615
11504 Основные средства на конец предыдущего года29513236150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2905295116930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2951169319850
12103 Запасы на конец отчетного года14484432912
12104 Запасы на конец предыдущего года844329120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25004101276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года450561
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1893344880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33448813230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3094328521813308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3285218133081901
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-280-180343116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-180343116334
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года296534309301190
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года343093011901550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года296534309300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года343093011900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28535363624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3536362417
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года124000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года409359080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3590820020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3094328521813308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3285218133081901
21103 Выручка за отчетный год115556820711088
21104 Выручка за предыдущий год56820711088554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5454069181295
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4069185301141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61016211530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16211535580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6101621830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1621153-2070
23404 Прочие доходы за предыдущий год24503600
23503 Прочие расходы за отчетный год7203952014
23504 Прочие расходы за предыдущий год395990140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-110121630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12163-2180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год133303
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110-1130-218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1130-21810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДОВЫЙ ДВОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДОВЫЙ ДВОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДОВЫЙ ДВОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (3094) = -3.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДОВЫЙ ДВОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (545+0+0) = 111.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДОВЫЙ ДВОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (610)/Выручка (1155) = 52.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДОВЫЙ ДВОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (1155) = -9.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДОВЫЙ ДВОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДОВЫЙ ДВОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДОВЫЙ ДВОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДОВЫЙ ДВОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДОВЫЙ ДВОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.083

Индекс Альтмана Z = -0.65

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДОВЫЙ ДВОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (52.81%), рентабельность компании (-9.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДОВЫЙ ДВОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить