ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛКА-NET" ИНН:0255016920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67850015 ОКВЭД:64.20.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89134179
11504 Основные средства на конец предыдущего года1341790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89134179
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1341790
12104 Запасы на конец предыдущего года24012610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года393104178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1041780
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4005
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5633441444
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34414440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6524781623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47816230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6-10179
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-101790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года194190379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1903790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4102401200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24012000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года48440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4582881244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28812440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6524781623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47816230
21103 Выручка за отчетный год365534473180
21104 Выручка за предыдущий год344731800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год362534232969
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342329690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3024211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год242110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3024211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год242110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3024211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год242110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год363432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-10179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-101790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6-10179
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-101790
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 31-1000
32008 Величина капитала на 3119000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1000
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)1000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))600
33218 Убыток (ИТОГО)600
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 31-600
33008 Величина капитала на 3119400
36003 Чистые активы на 3119400
36004 Чистые активы на 3119000
41103 Поступления – всего за отчетный год405500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год405500
41203 Платежи – всего за отчетный год376600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год80200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год46500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5000
41293 Прочие платежи за отчетный год244900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год28900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период28900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛКА-NET

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛКА-NET

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛКА-NET

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (652) = -0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛКА-NET

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3625+0+0) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛКА-NET

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (3655) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛКА-NET

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (3655) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛКА-NET

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛКА-NET

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛКА-NET

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛКА-NET

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛКА-NET

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.424

Индекс Альтмана Z = 5.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛКА-NET

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (-0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛКА-NET

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить