ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЭЛЕКТРО" ИНН:0255016991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67867079 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46353331074714
11504 Основные средства на конец предыдущего года533310747143333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46353331070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года533310747140
12103 Запасы на конец отчетного года289735058
12104 Запасы на конец предыдущего года735058150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168416972590452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года169725904524182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53120451195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1973248527100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года248527109610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2436301858175675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3018581756757860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59628727490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года287274917690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60629727591779
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года297275917791313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1830272130583893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2721305838936547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1830272130580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2721305838960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2436301858175675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3018581756757860
21104 Выручка за предыдущий год80125685991714487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8011799069510
22203 Управленческие расходы за отчетный год5191685166130
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16851661361630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-519-88413770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-88413777880
23403 Прочие доходы за отчетный год5962290151329
23404 Прочие доходы за предыдущий год22901513296
23503 Прочие расходы за отчетный год6721021561523
23504 Прочие расходы за предыдущий год21021561523459
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10-69612360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69612365940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20256128
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8-696980466
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6969804661303
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8-6969800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6969804660
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31287000
32008 Величина капитала на 31297000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))309000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)309000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31596000
33008 Величина капитала на 31606000
36003 Чистые активы на 31606000
36004 Чистые активы на 31297000
41103 Поступления – всего за отчетный год9000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1000
41193 Прочие поступления за отчетный год8000
41203 Платежи – всего за отчетный год62000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1000
41293 Прочие платежи за отчетный год36000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-53000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-53000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЭЛЕКТРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЭЛЕКТРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЭЛЕКТРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (2436) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЭЛЕКТРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-519)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+519) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЭЛЕКТРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-519)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЭЛЕКТРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЭЛЕКТРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЭЛЕКТРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЭЛЕКТРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЭЛЕКТРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЭЛЕКТРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.331

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.196

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЭЛЕКТРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-86.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЭЛЕКТРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить