Общество с Ограниченной Ответственностью "УК Сель-Водоканал" ИНН:0255017040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67867145 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120140160
11504 Основные средства на конец предыдущего года140160180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120140160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140160180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года825610881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года610881785
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года841620902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620902876
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9617601062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76010621056
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9517461044
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74610441041
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9517461044
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74610441041
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9617601062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76010621056
21103 Выручка за отчетный год349439873811
21104 Выручка за предыдущий год398738110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26047452850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7459510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8903242961
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год324228600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8903242961
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год324228600
23503 Прочие расходы за отчетный год8903237951
23504 Прочие расходы за предыдущий год323728500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год480
61003 Остаток средств на начало отчетного года1000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год349400
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год349800
64003 Остаток средств на конец отчетного года600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с Ограниченной Ответственностью УК Сель-Водоканал

Прибыль

Прибыль Общество с Ограниченной Ответственностью УК Сель-Водоканал

Чистые активы

Чистые активы Общество с Ограниченной Ответственностью УК Сель-Водоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (961) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с Ограниченной Ответственностью УК Сель-Водоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (890)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2604+0+0) = 34.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с Ограниченной Ответственностью УК Сель-Водоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (890)/Выручка (3494) = 25.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с Ограниченной Ответственностью УК Сель-Водоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3494) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с Ограниченной Ответственностью УК Сель-Водоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью УК Сель-Водоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью УК Сель-Водоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с Ограниченной Ответственностью УК Сель-Водоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с Ограниченной Ответственностью УК Сель-Водоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = -0.736

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с Ограниченной Ответственностью УК Сель-Водоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (25.47%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с Ограниченной Ответственностью УК Сель-Водоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить