ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТ" ИНН:0255017096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67867174 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20716073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1587354
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года233131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313138
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230191104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18910492
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230191104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18910491
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44114104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114104-7
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75097
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230189104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18910491
21103 Выручка за отчетный год775600431
21104 Выручка за предыдущий год600431473
21203 Себестоимость продаж за отчетный год663563312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год563312433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11237119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3711940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11237119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3711940
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год831911
23504 Прочие расходы за предыдущий год191110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2920108
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2010830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2920108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2010830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (230) = 12.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (663+0+0) = 16.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (112)/Выручка (775) = 14.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (775) = 3.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.237

Индекс Альтмана Z = 2.759

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (14.45%), рентабельность компании (3.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить