Общество с ограниченной ответственностью "Спецтехника" ИНН:0255017160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92831743 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года126837724721
11504 Основные средства на конец предыдущего года377247210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года126837724721
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года377247210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года567511512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183836
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5693392118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3921180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года696138116839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года381168390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года404423663337
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года236633370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года405423763347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года237633470
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года165300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года165300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1852560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106911793492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117934920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125414353492
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143534920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года696138116839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года381168390
21103 Выручка за отчетный год973250408951
21104 Выручка за предыдущий год504089510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год486525235336
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год252353360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год486725173615
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год251736150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год486725173615
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год251736150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год486725173550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год251735500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292151213
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1512130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год457523663337
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год236633370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год457523663337
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год236633370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4575)/Стоимость активов (6961) = 65.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4867)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4865+0+0) = 100.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4867)/Выручка (9732) = 50.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4575)/Выручка (9732) = 47.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.657

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.699

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.395

Индекс Альтмана Z = 12.66

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.54), коэффициент текущей ликвидности (4.54), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (50.01%), рентабельность компании (47.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецтехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить