Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтрой" ИНН:0255017240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92842830 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года138331508176634451
12104 Запасы на конец предыдущего года15081766344510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34375655578125467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6555781254670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47592971477
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9297147710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48683216451864411395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21645186441139510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48683216451864411395
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21645186441139510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1301186033
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11860330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1401287043
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128704310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4025552570000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5525700000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4025552570000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5525700000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44518159921151611294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1599211516112940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44518159921157411352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1599211574113520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48683216451864411395
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21645186441139510
21103 Выручка за отчетный год43434340102656142509
21104 Выручка за предыдущий год3401026561425090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42235330582608742396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3305826087423960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1199952474113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9524741130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год62535700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год357000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1993502070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35020700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год375245267113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2452671130
23503 Прочие расходы за отчетный год219974227
23504 Прочие расходы за предыдущий год9742270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15614822586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148225860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26304517
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3045170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13011818069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118180690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13011818069
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118180690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (48683) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42235+625+199) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (375)/Выручка (43434) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (43434) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.597

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить