ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНДЕМПРОЕКТ" ИНН:0255017360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38495530 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года507710
11504 Основные средства на конец предыдущего года77100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года507710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года534844790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года447900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года540345510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года455100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5453462810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4628100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3362256410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2564100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209120640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года209120640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5453462810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4628100
21103 Выручка за отчетный год460837140
21104 Выручка за предыдущий год371400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24894510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211932630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год326300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год211932630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год326300
23403 Прочие доходы за отчетный год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год1000220
23504 Прочие расходы за предыдущий год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114232410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год324100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79332410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год324100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (793)/Стоимость активов (5453) = 14.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2489+0+0) = 85.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2119)/Выручка (4608) = 45.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (793)/Выручка (4608) = 17.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.145

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.209

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.608

Индекс Альтмана Z = 7.548

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.58), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (45.99%), рентабельность компании (17.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить