ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФИ" ИНН:0255017473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38496647 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года157211133110
12104 Запасы на конец предыдущего года111331100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76234257250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2342672500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36538311351303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года383113513030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2013173014331578
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1730143315780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2013173014331578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1730143315780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13451112962496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11129624960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36821871682
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218716820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66821871682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года618716820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2013173014331578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1730143315780
21103 Выручка за отчетный год161864380126697579
21104 Выручка за предыдущий год43801266975790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149464078109076471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40781090764710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124030217621108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302176211080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1240302840608
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30217626080
23403 Прочие доходы за отчетный год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год1091700
23504 Прочие расходы за предыдущий год1792200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1141285840608
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2858406080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16445168121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год451681210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год977240672487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2406724870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (977)/Стоимость активов (2013) = 48.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14946+0+0) = 8.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1240)/Выручка (16186) = 7.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (977)/Выручка (16186) = 6.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.817

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.485

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.567

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.013

Индекс Альтмана Z = 12.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (7.66%), рентабельность компании (6.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить