ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:0255017547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38504529 ОКВЭД:11.10.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6155385320765031500
11504 Основные средства на конец предыдущего года53207650315000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года54860054860000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года548600000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года206019193066588
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года191930665880
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года56481821310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11661981088243506398719
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10882435063987190
12103 Запасы на конец отчетного года1135121610841024525724
12104 Запасы на конец предыдущего года16108410244157240
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3063692067659570
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года920676595700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19798222078019643568956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года217338193241689560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17230232250636550133894
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года322506365501338940
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года61121603700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10475320500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года520544812474730345108574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8034707303451085740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168674219007171236743109293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189171312367431092930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3312172384349647641170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23564896476411700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3312282384449648641180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23565896486411800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года692166000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года128837297899691
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года72978996910
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12883699463899691
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6994638996910
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года281651215800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132517995532160721365632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года949103607213656320
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года174524673118902390
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года46731189023900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1342631962810113126168022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9565921131261680220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168674219007171236743109293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189171312367431092930
21103 Выручка за отчетный год282495132133761254202168542
21104 Выручка за предыдущий год321337612542021685420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228117624200031073223116130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год242000310732231161300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54377579337318097952412
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год793373180979524120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3471024442401137070
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год44424011370700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1966733491336727252412
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34913367272524120
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год761000
23203 Проценты к получению за отчетный год135193750099420
23204 Проценты к получению за предыдущий год37500994200
23303 Проценты к уплате за отчетный год551923329845590
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33298455900
23403 Прочие доходы за отчетный год4071320434712033
23404 Прочие доходы за предыдущий год32043172030
23503 Прочие расходы за отчетный год3985323674474046769
23504 Прочие расходы за предыдущий год2367445637690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1199793617046981251646
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36170469812516460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1896472209807910973
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год722098079109730
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год413-683544147
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6835441470
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год5586-1699890591
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-16998905910
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год141-11482478588
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-114824785880
24604 Прочее за предыдущий год1766000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год955702882805530641170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28828055306411700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год955702882805530641170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28828055306411700
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 3123564896476411700
32008 Величина капитала на 3123565896486411800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))955702882805530641170
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)955702882805530641180
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))955702882805530641170
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)955702882805530641170
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)1000
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-1000
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313312172384349647641170
33008 Величина капитала на 313312282384449648641180
36003 Чистые активы на 313312282384449648641180
36004 Чистые активы на 3123565896486411800
41103 Поступления – всего за отчетный год302090133949961237832125355
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год284190533020781227895116245
41193 Прочие поступления за отчетный год1789969291899377140
41203 Платежи – всего за отчетный год2402264286651591173191471
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2055783247004569634658468
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17555913129310694117794
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год580083047445670
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2470358913274731409
41293 Прочие платежи за отчетный год882111757907640413800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год61863752848132610133884
42103 Поступления – всего за отчетный год761000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год761000
42203 Платежи – всего за отчетный год700386106575078090
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год70038620575078090
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-69277-610657-5078090
43203 Платежи – всего за отчетный год69219339632600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год69216625000000
43293 Прочие платежи за отчетный год27400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6921933367451216610
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-142833-4850233045833894
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-7371550711490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95570)/Стоимость активов (1686742) = 5.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (196673)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2281176+347102+0) = 7.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (196673)/Выручка (2824951) = 6.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95570)/Выручка (2824951) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.244

Индекс Альтмана Z = -2.21

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (6.96%), рентабельность компании (3.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШКАПОВСКОЕ ГАЗОПЕРЕРАБАТЫВАЮЩЕЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить