ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ "АГРОСЕЛЬМАШ" ИНН:0255017762 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12690607 ОКВЭД:63.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13445140353205
11504 Основные средства на конец предыдущего года14035130400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13445140353205
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14035130400
12103 Запасы на конец отчетного года8611114058794
12104 Запасы на конец предыдущего года1140587940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15164133765102
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1335654590
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7986000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года60000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2921831078
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18310780
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года550
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года248702556914974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25549153310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383153960418179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39584283710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года35350
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года35350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15966210220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18857134620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года160012105713497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18892134970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года262626
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22288185214656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20666148480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22314185474682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20692148740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383153960418179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39584283710
21103 Выручка за отчетный год616235825748670
21104 Выручка за предыдущий год58257400270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год624054985441609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49854344960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-78284037061
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год840355310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-78284037061
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год840355310
23403 Прочие доходы за отчетный год72499
23404 Прочие доходы за предыдущий год4990
23503 Прочие расходы за отчетный год1191409743
23504 Прочие расходы за предыдущий год14097270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-82970436327
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год704348130
24603 Прочее за отчетный год5094760
24604 Прочее за предыдущий год47600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-133865676327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год656748130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-133865670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год656748130
32003 Величина капитала на 313500
32007 Величина капитала на 311596700
32008 Величина капитала на 311600200
33003 Величина капитала на 313500
33007 Величина капитала на 311596700
33008 Величина капитала на 311600200
41103 Поступления – всего за отчетный год6056000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6056000
41203 Платежи – всего за отчетный год5774000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3874700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1037000
41293 Прочие платежи за отчетный год862300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год282000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период282000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ АГРОСЕЛЬМАШ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ АГРОСЕЛЬМАШ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ АГРОСЕЛЬМАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1338)/Стоимость активов (38315) = -3.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ АГРОСЕЛЬМАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-782)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62405+0+0) = -1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ АГРОСЕЛЬМАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-782)/Выручка (61623) = -1.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ АГРОСЕЛЬМАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1338)/Выручка (61623) = -2.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ АГРОСЕЛЬМАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ АГРОСЕЛЬМАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ АГРОСЕЛЬМАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ АГРОСЕЛЬМАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ АГРОСЕЛЬМАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.717

Индекс Альтмана Z = 0.93

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ АГРОСЕЛЬМАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (-1.27%), рентабельность компании (-2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ-БЕЛЕБЕЕВСКИЙ КОМБИНАТ ХЛЕБОПРОДУКТОВ АГРОСЕЛЬМАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить