Общество с ограниченной ответственностью "Пегас" ИНН:0255017787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12693623 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года436627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года436627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66270
21103 Выручка за отчетный год439326590
21104 Выручка за предыдущий год3265900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год373277502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2775020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год664988
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год664988
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49880
23503 Прочие расходы за отчетный год7071
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год594917
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год333917
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (43) = 76.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (373+0+0) = 17.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (439) = 15.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (439) = 7.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.767

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 21.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.03%), рентабельность компании (7.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пегас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить