ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СТАРОГРАДЕЦКОЕ" ИНН:0255017829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12698365 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62204206
11504 Основные средства на конец предыдущего года42060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62204206
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42060
12103 Запасы на конец отчетного года3334694
12104 Запасы на конец предыдущего года6940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3455704
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96754910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года491050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года159127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12750
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года91204540
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года45400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года91204540
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года45400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года396243
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года396243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96754910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года491050
21103 Выручка за отчетный год110368321
21104 Выручка за предыдущий год83210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109528225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год960
23503 Прочие расходы за отчетный год440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4096
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год819
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАРОГРАДЕЦКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАРОГРАДЕЦКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАРОГРАДЕЦКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (9675) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАРОГРАДЕЦКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10952+0+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАРОГРАДЕЦКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (11036) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАРОГРАДЕЦКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (11036) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАРОГРАДЕЦКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАРОГРАДЕЦКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАРОГРАДЕЦКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАРОГРАДЕЦКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАРОГРАДЕЦКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 2.127

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.127<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАРОГРАДЕЦКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (8.72), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СТАРОГРАДЕЦКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить