ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШОЛОМ" ИНН:0255018460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12744711 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года251711
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года17110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года251711
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17110
12103 Запасы на конец отчетного года1821690
12104 Запасы на конец предыдущего года16900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1861690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21118611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1611361
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21118611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года186110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21118611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186110
21103 Выручка за отчетный год163149483
21104 Выручка за предыдущий год1494830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138135771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1357710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2513712
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2513712
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2513712
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год251371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год251371
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОЛОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОЛОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОЛОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (211) = 11.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОЛОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (138+0+0) = 18.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОЛОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (163) = 15.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОЛОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (163) = 15.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОЛОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОЛОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОЛОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОЛОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОЛОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.114

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОЛОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.34%), рентабельность компании (15.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШОЛОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить