Общество с ограниченной ответственностью "ГАРАНТ" ИНН:0255018501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13220973 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14051825
11504 Основные средства на конец предыдущего года18250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14051825
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18250
12103 Запасы на конец отчетного года3847650
12104 Запасы на конец предыдущего года6500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38434931
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7531004
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84436585
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98488410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61882983
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61982993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36505417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36505417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98488410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84100
21103 Выручка за отчетный год5864352321
21104 Выручка за предыдущий год523210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5293449248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год492480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57093073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57093073
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30730
23403 Прочие доходы за отчетный год58400
23503 Прочие расходы за отчетный год719390
23504 Прочие расходы за предыдущий год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43562983
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32052983
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32052983
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3205)/Стоимость активов (9848) = 32.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5709)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52934+0+0) = 10.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5709)/Выручка (58643) = 9.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3205)/Выручка (58643) = 5.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.487

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.325

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.442

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.698

Индекс Альтмана Z = 9.007

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (9.74%), рентабельность компании (5.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить