Общество с ограниченной ответственностью "МегаЛидер" ИНН:0255018533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13223256 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года52411272
12104 Запасы на конец предыдущего года112720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3192533
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84336575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года365750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84336575
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года75835050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82835060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года350600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84336575
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365750
21103 Выручка за отчетный год237153298
21104 Выручка за предыдущий год1532980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212140985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1409850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2512313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год123130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2512313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год123130
23503 Прочие расходы за отчетный год91915
23504 Прочие расходы за предыдущий год19150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16104-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16104-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МегаЛидер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МегаЛидер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МегаЛидер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (843) = 1.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МегаЛидер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (212+0+0) = 11.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МегаЛидер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (237) = 10.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МегаЛидер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (237) = 6.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МегаЛидер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаЛидер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаЛидер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаЛидер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МегаЛидер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Х5 = Выручка/Активы = 0.281

Индекс Альтмана Z = 0.436

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МегаЛидер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (10.55%), рентабельность компании (6.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МегаЛидер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить