Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Атлант" ИНН:0255018540 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14708174 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4356050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6371546359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5463590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6416106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68701167465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5624650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68691167465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5624650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2720320173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4091730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4149847292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1532920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4149847292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1532920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68691167465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5624650
21103 Выручка за отчетный год1513389092964
21104 Выручка за предыдущий год890929640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1410186522783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год865227830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1032257181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2571810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1032257181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2571810
23504 Прочие расходы за предыдущий год21180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1032236163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2361630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год155890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год877147163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2361630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Атлант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Атлант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Атлант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (877)/Стоимость активов (6869) = 12.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Атлант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1032)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14101+0+0) = 7.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Атлант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1032)/Выручка (15133) = 6.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Атлант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (877)/Выручка (15133) = 5.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Атлант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Атлант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Атлант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Атлант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Атлант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.396

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.656

Индекс Альтмана Z = 4.712

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Атлант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (6.82%), рентабельность компании (5.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Атлант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить