Общество с ограниченной ответственностью "Автотур" ИНН:0255018572 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16803238 ОКВЭД:74.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3947520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40276413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года764130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40276421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года764210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2910821
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3736560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3736560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40276421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года764210
21103 Выручка за отчетный год165974180
21104 Выручка за предыдущий год9741800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141828153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8281530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2414627
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2414627
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146270
23503 Прочие расходы за отчетный год52316
23504 Прочие расходы за предыдущий год23160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1912311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198711
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автотур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автотур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автотур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (402) = 4.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автотур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (141+0+0) = 17.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автотур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (165) = 14.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автотур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (165) = 11.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автотур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автотур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автотур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 1.023

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автотур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (14.55%), рентабельность компании (11.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автотур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить