Общество с ограниченной ответственностью "СосеДушка" ИНН:0255018660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16808916 ОКВЭД:52.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5971880
12104 Запасы на конец предыдущего года18800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года618208155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2081550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года618208155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2081550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5010558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56810397
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56810397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года618208155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2081550
21103 Выручка за отчетный год9531548225
21104 Выручка за предыдущий год5482250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8952496217
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4962170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год579528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год579528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5280
23503 Прочие расходы за отчетный год1550
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год564478
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год564478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СосеДушка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СосеДушка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СосеДушка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (564)/Стоимость активов (618) = 91.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СосеДушка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8952+0+0) = 6.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СосеДушка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (579)/Выручка (9531) = 6.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СосеДушка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (564)/Выручка (9531) = 5.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СосеДушка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СосеДушка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СосеДушка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СосеДушка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СосеДушка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.913

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.913

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Индекс Альтмана Z = 9.736

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СосеДушка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (6.07%), рентабельность компании (5.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СосеДушка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить