Общество с ограниченной ответственностью "Модуль" ИНН:0255018692 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20665693 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года176219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года638070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года638070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года636363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63630
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года638070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80700
21103 Выручка за отчетный год117780
21104 Выручка за предыдущий год7800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1051151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1267-51
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год67-510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1267-51
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67-510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1267-51
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67-510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1267-51
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67-510
32003 Величина капитала на 316300
32007 Величина капитала на 311600
32008 Величина капитала на 317900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6200
33218 Убыток (ИТОГО)6200
33003 Величина капитала на 316300
33007 Величина капитала на 31-4600
33008 Величина капитала на 311700
36003 Чистые активы на 311700
36004 Чистые активы на 317900
41103 Поступления – всего за отчетный год11700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11700
41203 Платежи – всего за отчетный год16200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6300
41293 Прочие платежи за отчетный год5700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (63) = 19.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105+0+0) = 11.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (117) = 10.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (117) = 10.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.606

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10.26%), рентабельность компании (10.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Модуль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить