ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАЙКОВКА" ИНН:0255018886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22638447 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года179617960
11504 Основные средства на конец предыдущего года179600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года179617960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года179600
12103 Запасы на конец отчетного года4614193610
12104 Запасы на конец предыдущего года1936100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4614193610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1936100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6410373210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3732100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года834610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года581235260
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года352600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года581235260
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года352600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5151600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5151600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6410373210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3732100
21103 Выручка за отчетный год384625260
21104 Выручка за предыдущий год252600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186826560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год265600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1978-1300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1978-1300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13000
23403 Прочие доходы за отчетный год5611650
23404 Прочие доходы за предыдущий год16500
23503 Прочие расходы за отчетный год250000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37360
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКОВКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКОВКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКОВКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (6410) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКОВКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1978)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1868+0+0) = 105.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКОВКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1978)/Выручка (3846) = 51.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКОВКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (3846) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКОВКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКОВКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКОВКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКОВКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКОВКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = 4.265

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКОВКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (8.96), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (51.43%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАЙКОВКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить