ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР" ИНН:0255019015 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15295142 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года223782464
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года24640
11504 Основные средства на конец предыдущего года1720
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5400
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года45024522
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года45220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274207158
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5681361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5681365
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279888523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года191540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20484-21792
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-217920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1320-21782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-217820
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2047117908
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года179080
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года7540
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2122517908
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года179080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года808312298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122980
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года808312397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279888523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85230
21103 Выручка за отчетный год4393262300
21104 Выручка за предыдущий год623000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3046776316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год763160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13465-14016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-140160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2830
22203 Управленческие расходы за отчетный год67347666
22204 Управленческие расходы за предыдущий год76660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6448-21682
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-216820
23303 Проценты к уплате за отчетный год2562828
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8280
23403 Прочие доходы за отчетный год3632106
23404 Прочие доходы за предыдущий год1060
23503 Прочие расходы за отчетный год54353910
23504 Прочие расходы за предыдущий год39100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2083-26314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-263140
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-348-741
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-7410
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7540
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-204522
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год45220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1309-21792
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-217920
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год191540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20463-21792
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-217920
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-217920
32008 Величина капитала на 31-217820
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)191540
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13090
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)204630
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13090
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13090
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)191540
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)191540
33003 Величина капитала на 31100
33005 Величина капитала на 31191540
33007 Величина капитала на 31-204840
33008 Величина капитала на 31-13200
36003 Чистые активы на 31-13200
36004 Чистые активы на 31-217820
41103 Поступления – всего за отчетный год523500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год476440
41193 Прочие поступления за отчетный год47060
41203 Платежи – всего за отчетный год518140
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год64140
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год268940
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год130
41293 Прочие платежи за отчетный год184930
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5360
42203 Платежи – всего за отчетный год5400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1309)/Стоимость активов (27988) = 4.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30467+283+6734) = 17.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6448)/Выручка (43932) = 14.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1309)/Выручка (43932) = 2.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.045

Индекс Альтмана Z = -1.161

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (14.68%), рентабельность компании (2.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить