ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗНАМЕНСКИЙ" ИНН:0255019047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22667756 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1824818705
11504 Основные средства на конец предыдущего года187050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1824818705
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года187050
12103 Запасы на конец отчетного года4457620
12104 Запасы на конец предыдущего года6200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года129990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5756719
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2400419424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1904719047
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года190470
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-99-99
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1894818948
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года189480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5056476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5056476
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2400419424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194240
21103 Выручка за отчетный год3278179
21104 Выручка за предыдущий год1790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год283153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год283153
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1530
23403 Прочие доходы за отчетный год357172
23404 Прочие доходы за предыдущий год720
23503 Прочие расходы за отчетный год3854324
23504 Прочие расходы за предыдущий год3240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-990
32003 Величина капитала на 31190470
32007 Величина капитала на 31-990
32008 Величина капитала на 31189480
33003 Величина капитала на 311904719047
33007 Величина капитала на 31-99-99
33008 Величина капитала на 311894818948
36003 Чистые активы на 311894818948
36004 Чистые активы на 31189480
41103 Поступления – всего за отчетный год17719
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17719
41203 Платежи – всего за отчетный год29710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12010
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1770
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1209
43103 Поступления – всего за отчетный год1110
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1110
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-99

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗНАМЕНСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗНАМЕНСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗНАМЕНСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (24004) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗНАМЕНСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2995+0+0) = 9.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗНАМЕНСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (283)/Выручка (3278) = 8.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗНАМЕНСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (3278) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗНАМЕНСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗНАМЕНСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗНАМЕНСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗНАМЕНСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗНАМЕНСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.748

Индекс Альтмана Z = 4.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗНАМЕНСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (8.63%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗНАМЕНСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить