ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0255019223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26808320 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8971242
12104 Запасы на конец предыдущего года12420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10785750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года65002000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6793
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85429085
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года85429085
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44983560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года35600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45083570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40055000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40345515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года85429085
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90850
21103 Выручка за отчетный год6471646634
21104 Выручка за предыдущий год466340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6306442277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год422770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16524357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14704297
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42970
23203 Проценты к получению за отчетный год54638
23204 Проценты к получению за предыдущий год380
23503 Прочие расходы за отчетный год289312
23504 Прочие расходы за предыдущий год3120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17274023
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40230
24603 Прочее за отчетный год789463
24604 Прочее за предыдущий год4630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9383560
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9383560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (938)/Стоимость активов (8542) = 10.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63064+182+0) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1470)/Выручка (64716) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (938)/Выручка (64716) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.118

Индекс Альтмана Z = 9.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (2.27%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить