ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛЗАН МК" ИНН:0255019488 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12733386 ОКВЭД:28.74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2605311633
11504 Основные средства на конец предыдущего года1163364
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года26663812
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года38123762
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2871915445
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года154453826
12103 Запасы на конец отчетного года1743317091
12104 Запасы на конец предыдущего года170919861
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33187492
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7492976
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13171989
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19891115
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2207226576
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2657611972
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5079142021
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4202115798
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года154550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8502-13544
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13544-14741
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6963-13534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13534-14731
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года717580
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года580184
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года717580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года580184
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4309554941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5494130345
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1634
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4311154975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5497530345
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5079142021
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4202115798
21103 Выручка за отчетный год29777274637
21104 Выручка за предыдущий год74637128319
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27298367648
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67648136388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247896989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6989-8069
22103 Коммерческие расходы за отчетный год154114320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год43204945
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93782669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2669-17879
23404 Прочие доходы за предыдущий год49271664
23503 Прочие расходы за отчетный год30526053
23504 Прочие расходы за предыдущий год60532104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63261543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1543-18319
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1837
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3786
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год137396
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год396184
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-114650
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год503762
24603 Прочее за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50421197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1197-14741
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50421197
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1197-14741
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 31-13544-14741
32008 Величина капитала на 31-13534-14731
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)154550
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50421197
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)204971197
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50421197
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)50421197
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)154550
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)154550
33003 Величина капитала на 311010
33005 Величина капитала на 31154550
33007 Величина капитала на 31-8502-13544
33008 Величина капитала на 316963-13534
36003 Чистые активы на 316963-13534
36004 Чистые активы на 31-13534-14731
41103 Поступления – всего за отчетный год29404079750
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29404075734
41203 Платежи – всего за отчетный год29471278876
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27858667428
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год119138855
41293 Прочие платежи за отчетный год42132593
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-672874
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-672874

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЗАН МК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЗАН МК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЗАН МК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5042)/Стоимость активов (50791) = 9.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЗАН МК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9378)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (272983+15411+0) = 3.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЗАН МК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9378)/Выручка (297772) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЗАН МК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5042)/Выручка (297772) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЗАН МК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЗАН МК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЗАН МК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЗАН МК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЗАН МК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.159

Х5 = Выручка/Активы = 5.863

Индекс Альтмана Z = 6.093

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЗАН МК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3.15%), рентабельность компании (1.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛЗАН МК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить