АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ "БЕЛЕБЕЕВСКИЙ" ИНН:0255995056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67172236 ОКВЭД:80.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105263527
11504 Основные средства на конец предыдущего года263527371
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105263527
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года263527371
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года761379404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года378404513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года682597389
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года598389386
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1443976793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года976793899
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154812391320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123913201270
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года148800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года93600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14889361300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93613001245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6030320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3032025
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6030320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3032025
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154812391320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123913201270
21103 Выручка за отчетный год782964056341
21104 Выручка за предыдущий год640563410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7829-200189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64051890
22203 Управленческие расходы за отчетный год714800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год660500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год681-200189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2001890
23503 Прочие расходы за отчетный год5516665
23504 Прочие расходы за предыдущий год37650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год626-366124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2371240
24603 Прочее за отчетный год7500
24604 Прочее за предыдущий год12900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год551-36655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-366550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год551-3660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-366550
32007 Величина капитала на 3193600
32008 Величина капитала на 3193600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)55200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)55200
33007 Величина капитала на 31148800
33008 Величина капитала на 31148800
36003 Чистые активы на 31148800
36004 Чистые активы на 3193600
41103 Поступления – всего за отчетный год757000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год747400
41193 Прочие поступления за отчетный год9600
41203 Платежи – всего за отчетный год748600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год319400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год282000
41293 Прочие платежи за отчетный год147200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ

Прибыль

Прибыль АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (551)/Стоимость активов (1548) = 35.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (681)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7148) = 9.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (681)/Выручка (7829) = 8.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (551)/Выручка (7829) = 7.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.356

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.404

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.8

Индекс Альтмана Z = 35.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.37), коэффициент быстрой ликвидности (24.05), коэффициент текущей ликвидности (24.05), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (8.7%), рентабельность компании (7.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УЧЕБНО-КУРСОВОЙ КОМБИНАТ БЕЛЕБЕЕВСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить