Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ " АГИДЕЛЬ" ИНН:0256000352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03033483 ОКВЭД:18.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1366142114751547
11504 Основные средства на конец предыдущего года1421147515471622
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1366142114751571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1421147515711672
12103 Запасы на конец отчетного года289459407276
12104 Запасы на конец предыдущего года459407276226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210305349394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года305349394279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года375331824778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331824778659
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года442100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года874113916011448
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1139160114481164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2240256030763019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2560307630192836
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1240124012401240
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1240124012401240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48080510331030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года80510331030853
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2220254527732770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2545277327702593
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2015303249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15303249243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2015303249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15303249243
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2240256030763019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2560307630192836
21103 Выручка за отчетный год1756176821301848
21104 Выручка за предыдущий год1768213018481720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1746172220691700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1722206917001685
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104661148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год466114835
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104661148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год466114835
23403 Прочие доходы за отчетный год2451222323102285
23404 Прочие доходы за предыдущий год2223231022851665
23503 Прочие расходы за отчетный год2451216622672121
23504 Прочие расходы за предыдущий год2166226721211541
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10103104312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103104312159
24603 Прочее за отчетный год9100101135
24604 Прочее за предыдущий год100101135127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3317732
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133177
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3317732
32003 Величина капитала на 31500500500500
32005 Величина капитала на 311240124012401240
32007 Величина капитала на 3180510331030853
32008 Величина капитала на 312545277327702593
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))133177
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)133177
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))133177
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)133177
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32623100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)32623100
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))326000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)326000
33003 Величина капитала на 31500500500500
33005 Величина капитала на 311240124012401240
33007 Величина капитала на 3148080510331030
33008 Величина капитала на 312220254527732770
36003 Чистые активы на 312220254527732770
36004 Чистые активы на 312545277327702593
41103 Поступления – всего за отчетный год4150403544023941
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1756176120111835
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2380226723722096
41193 Прочие поступления за отчетный год1471910
41203 Платежи – всего за отчетный год4106452843563822
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год83612971068940
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2121198618851848
41293 Прочие платежи за отчетный год1149124514031034
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год44-49346119
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период44-49346119

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  АГИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  АГИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  АГИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (2240) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  АГИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1746+0+0) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  АГИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (1756) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  АГИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1756) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  АГИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  АГИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  АГИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 18.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  АГИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  АГИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.381

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 111

Х5 = Выручка/Активы = 0.784

Индекс Альтмана Z = 47.688

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  АГИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (18.75), коэффициент быстрой ликвидности (29.25), коэффициент текущей ликвидности (43.7), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.57%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ШВЕЙНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ  АГИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить