МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ" ИНН:0256000666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03030680 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127316461089
11504 Основные средства на конец предыдущего года16461089136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127316461089
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16461089136
12103 Запасы на конец отчетного года75022
12104 Запасы на конец предыдущего года221090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года519941516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года941516935
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1062650990
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года650990960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233115931508
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159315082985
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360432392597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323925973121
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года175617561756
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года175617561756
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15113281
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1328165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240723882337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года238823372321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1197851260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года851260800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1197851260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года851260800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360432392597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323925973121
21103 Выручка за отчетный год114941048810571
21104 Выручка за предыдущий год10488105719896
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114711042910475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10429104759825
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год235996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год599671
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год235996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год599671
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год235996
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год599671
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4815
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8157
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год195181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год518164
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год195181
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год518164
32003 Величина капитала на 31500500500
32005 Величина капитала на 31175617561756
32007 Величина капитала на 311328165
32008 Величина капитала на 31238823372321
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19510
33003 Величина капитала на 31500500500
33005 Величина капитала на 31175617561756
33007 Величина капитала на 3115113281
33008 Величина капитала на 31240723882337
36003 Чистые активы на 31240723882337
36004 Чистые активы на 31238823372321
41103 Поступления – всего за отчетный год119181135710571
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11494104880
41193 Прочие поступления за отчетный год42486910571
41203 Платежи – всего за отчетный год115061169710475
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6318651410475
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год508050780
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год380
41293 Прочие платежи за отчетный год105970
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год412-34096
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период412-34096

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (3604) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11471+0+0) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (11494) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (11494) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.011

Индекс Альтмана Z = 4.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.89), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0.2%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ФАБРИКА ХИМЧИСТКИ, СТИРКИ И БАНЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить