Закрытое акционерное общество "Белорецкая пружина" ИНН:0256006731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33839249 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года851411379986511553
11504 Основные средства на конец предыдущего года1137998651155313736
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1507214366143590
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1436614359139050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2358625745242240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2574524224254580
12103 Запасы на конец отчетного года9574401763290
12104 Запасы на конец предыдущего года44017632902354
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46057450414474247480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45041447424731040251
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20201380
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года201381380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132411967804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11967804116
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года98158470
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15847320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4845646855458830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4685545883507740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72042726007010776232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72600701077623269753
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4141410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4141410
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года122101150-64210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1150-6421-65060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122511191-6380-6465
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1191-6380-6465-4628
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года264089401729020690
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8940172902069022080
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года26408940172900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года894017290206900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57151624695919762007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62469591976200752301
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5715162469591970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6246959197620070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72042726007010776232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72600701077623269753
21103 Выручка за отчетный год16150615098810974598196
21104 Выручка за предыдущий год1509881097459819696949
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14885513793110775598402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1379311077559840298592
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126511305719900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год130571990-2060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126511305719900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130571990-2060
23403 Прочие доходы за отчетный год6621572729733089
23404 Прочие доходы за предыдущий год57272973308912555
23503 Прочие расходы за отчетный год4409847841184268
23504 Прочие расходы за предыдущий год84784118426814232
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14863103068450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10306845-13850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38032736759452
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год273675945213
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11060757086-1837
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год757086-1837-3333
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год110607570860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год757086-18370
32003 Величина капитала на 3141000
32007 Величина капитала на 311150000
32008 Величина капитала на 311191000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11060000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)11060000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11060000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)11060000
33003 Величина капитала на 3141000
33007 Величина капитала на 3112210000
33008 Величина капитала на 3112251000
36003 Чистые активы на 3112251000
36004 Чистые активы на 311191000
41103 Поступления – всего за отчетный год189663000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год177153000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1093000
41193 Прочие поступления за отчетный год11417000
41203 Платежи – всего за отчетный год189535000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год159912000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6376000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6300000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5207000
41293 Прочие платежи за отчетный год11740000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год128000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период128000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Белорецкая пружина

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Белорецкая пружина

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Белорецкая пружина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11060)/Стоимость активов (72042) = 15.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Белорецкая пружина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (148855+0+0) = 8.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Белорецкая пружина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12651)/Выручка (161506) = 7.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Белорецкая пружина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11060)/Выручка (161506) = 6.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Белорецкая пружина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Белорецкая пружина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Белорецкая пружина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Белорецкая пружина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Белорецкая пружина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.205

Индекс Альтмана Z = 1.308

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.308<2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Белорецкая пружина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (7.83%), рентабельность компании (6.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Белорецкая пружина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить