ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БМК-ИНВЕСТ" ИНН:0256007358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39985963 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2609283432343476
11504 Основные средства на конец предыдущего года2834323434763196
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года225683225684430980
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2256844309800
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года228295228518463320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2285184633234760
12103 Запасы на конец отчетного года14899138112188719291
12104 Запасы на конец предыдущего года13811218871929113616
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года243081989113876314990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года198911387612503308157
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1122641015792756540
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1015792756543024170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года803157017133425
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года157017133425405
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5437700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1522741369063131670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1369053131673377060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года380569365424359499341182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365423359499341182325374
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9882988298820
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9882988298820
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4944944940
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4944943710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3648393502143461260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3502143461263287370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года375215360590356502338990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360590356502338990323084
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5066459724091761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4597240917612017
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2842375880
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2365884310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5350483429970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4833299721920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года380569365424359499341182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365423359499341182325374
21103 Выручка за отчетный год49794392043871038665
21104 Выручка за предыдущий год39204387103866536555
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38432321552740139337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32155274012910938045
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113627049113090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70491130995560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1098610644112520
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1064411252102280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год376-3595570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-359557-6720
23203 Проценты к получению за отчетный год1790413317266130
23204 Проценты к получению за предыдущий год1331726613236790
23403 Прочие доходы за отчетный год14921972023821
23404 Прочие доходы за предыдущий год1972014219200
23503 Прочие расходы за отчетный год1588633443523158
23504 Прочие расходы за предыдущий год6334435231582505
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181845360223180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год536022318199910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3559127248054085
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1272480540853149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1462540881751315906
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4088175131590612056
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год146254088175130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год408817513159060
32003 Величина капитала на 319882000
32006 Величина капитала на 31494000
32007 Величина капитала на 31350214000
32008 Величина капитала на 31360590000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14625000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14625000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14625000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14625000
33003 Величина капитала на 319882000
33006 Величина капитала на 31494000
33007 Величина капитала на 31364839000
33008 Величина капитала на 31375215000
36003 Чистые активы на 31375215000
36004 Чистые активы на 31360590000
41103 Поступления – всего за отчетный год102446000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год53749000
41193 Прочие поступления за отчетный год48697000
41203 Платежи – всего за отчетный год103213000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41034000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8954000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2487000
41293 Прочие платежи за отчетный год50738000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-767000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-767000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БМК-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БМК-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БМК-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14625)/Стоимость активов (380569) = 3.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БМК-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38432+10986+0) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БМК-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (376)/Выручка (49794) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БМК-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14625)/Выручка (49794) = 29.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БМК-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 49.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БМК-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 46.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БМК-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БМК-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БМК-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 70.081

Индекс Альтмана Z = 76.57

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БМК-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (46.88), коэффициент текущей ликвидности (49.66), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (29.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БМК-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить