Общество с ограниченной ответственностью "Дубрава" ИНН:0256008714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45307121 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года864902
12104 Запасы на конец предыдущего года902991
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года864902
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года902991
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года864902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года902991
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года540540
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года540540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-44-23
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23-28
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года496517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года517512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года368385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года385479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года368385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года385479
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года864902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года902991
21103 Выручка за отчетный год27084769
21104 Выручка за предыдущий год47695101
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25043909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39094206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год860895
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год860895
23503 Прочие расходы за отчетный год225855
23504 Прочие расходы за предыдущий год855880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год515
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год515

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дубрава

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дубрава

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дубрава

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-21)/Стоимость активов (864) = -2.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дубрава

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2504+0+0) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дубрава

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (2708) = 7.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дубрава

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-21)/Выручка (2708) = -0.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дубрава

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дубрава

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дубрава

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дубрава

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дубрава

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.574

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.348

Индекс Альтмана Z = 4.941

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дубрава

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (7.53%), рентабельность компании (-0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дубрава

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить