Общество с ограниченной ответственностью "Бюро ритуальных услуг" ИНН:0256009362 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12689194 ОКВЭД:93.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года225225042778
11504 Основные средства на конец предыдущего года250427782495
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225225042778
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250427783247
12103 Запасы на конец отчетного года328126293754
12104 Запасы на конец предыдущего года262937543904
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8210772
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10710368
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11661144370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1144370998
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года452938804227
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года388042275001
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года678163847005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года638470058248
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года671263286956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года632869568207
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года695649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года564941
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года695649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года564941
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года678163847005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года638470058248
21103 Выручка за отчетный год108651051010571
21104 Выручка за предыдущий год105101057112711
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104471098511602
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109851160211513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год418-475-1031
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-475-10311198
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год418-475-1031
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-475-10311198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год418-475-1031
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-475-10311198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год418-475-1031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-475-10311198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бюро ритуальных услуг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бюро ритуальных услуг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бюро ритуальных услуг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (418)/Стоимость активов (6781) = 6.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бюро ритуальных услуг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10447+0+0) = 4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бюро ритуальных услуг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (10865) = 3.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бюро ритуальных услуг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (418)/Выручка (10865) = 3.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бюро ритуальных услуг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро ритуальных услуг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро ритуальных услуг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 16.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро ритуальных услуг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бюро ритуальных услуг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 97.275

Индекс Альтмана Z = 107.074

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бюро ритуальных услуг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (16.9), коэффициент быстрой ликвидности (18.09), коэффициент текущей ликвидности (65.64), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (3.85%), рентабельность компании (3.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бюро ритуальных услуг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить