ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛВТОРМЕТ" ИНН:0256010664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52944166 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года508434
11504 Основные средства на конец предыдущего года43480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года508434
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43480
12103 Запасы на конец отчетного года3635
12104 Запасы на конец предыдущего года3534
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года877
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13342
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4242
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года641476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476122
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года622462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года462122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1914
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1914
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года641476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476122
21103 Выручка за отчетный год21691829
21104 Выручка за предыдущий год18291617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19441411
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14111403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год225418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год418214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год225418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год418214
23504 Прочие расходы за предыдущий год2353
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год225395
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год395161
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6555
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5549
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год160340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год340112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛВТОРМЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛВТОРМЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛВТОРМЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (160)/Стоимость активов (641) = 24.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛВТОРМЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1944+0+0) = 11.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛВТОРМЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (225)/Выручка (2169) = 10.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛВТОРМЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (160)/Выручка (2169) = 7.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛВТОРМЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛВТОРМЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛВТОРМЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛВТОРМЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛВТОРМЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.737

Индекс Альтмана Z = 38.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛВТОРМЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.58), коэффициент быстрой ликвидности (5.11), коэффициент текущей ликвидности (7), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (10.37%), рентабельность компании (7.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛВТОРМЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить