Общество с ограниченной ответственностью "Легион" ИНН:0256011178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52978079 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года318828762876217
11504 Основные средства на конец предыдущего года844-1354217880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3188293529350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года844-12952760
12103 Запасы на конец отчетного года1922110472147819028
12104 Запасы на конец предыдущего года124961478190287547
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43576465733998920384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44916402072038411448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1271950911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1950911903
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6292457080548200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5743155038303230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66112600155775530599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58275537433059920842
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1616160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1616160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года146881051981440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10181814448770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147041053581604893
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10197816048934038
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3278000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3278000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76211455291583
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20175150583662
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47368483354430425123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46061404332512316142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4813049480495950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4807845583257060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66112600155775530599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58275537433059920842
21103 Выручка за отчетный год447117370964332957255921
21104 Выручка за предыдущий год371691332957255921139761
21203 Себестоимость продаж за отчетный год422846351466314539253499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год352251314539245588139156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2427119498184180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1944018418103330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1371815784129850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год149481299579110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10553371454330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4492542324220
23404 Прочие доходы за предыдущий год1584560253
23503 Прочие расходы за отчетный год4073903134984
23504 Прочие расходы за предыдущий год903299684132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6480296940840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3747288323380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1296594817468
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7495774680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5184237532671870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год299823061870726
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5184237532670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2998230618700
32003 Величина капитала на 3116000
32007 Величина капитала на 3110181000
32008 Величина капитала на 3110197000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5184000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5184000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5184000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5184000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))677000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)677000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))377000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)377000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300000
33278 Дивиденды (ИТОГО)300000
33003 Величина капитала на 3116000
33007 Величина капитала на 3114688000
33008 Величина капитала на 3114704000
36003 Чистые активы на 3114704000
36004 Чистые активы на 3110197000
41103 Поступления – всего за отчетный год530031000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год467536000
41193 Прочие поступления за отчетный год62495000
41203 Платежи – всего за отчетный год529904000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год455005000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3942000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год438000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1291000
41293 Прочие платежи за отчетный год69228000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год127000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период127000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Легион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Легион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5184)/Стоимость активов (66112) = 7.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (422846+13718+0) = 2.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10553)/Выручка (447117) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5184)/Выручка (447117) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Легион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.078

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.286

Индекс Альтмана Z = 2.755

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Легион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (2.36%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Легион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить